Plantilla BWA: edite una plantilla BWA con Excel

Muchos empresarios tienen el análisis empresarial (BWA para abreviar) preparado por su asesor fiscal. Pero los fundadores y directores generales de pequeñas empresas, en particular, tratan de hacer todo lo posible por ellos mismos para ahorrar gastos. Una plantilla BWA como un archivo de Excel puede ayudar con la evaluación comercial todos los meses. con poco esfuerzo para crearte a ti mismo. Te ofrecemos una plantilla BWA para Excel y te explicamos cómo puedes rellenarla y adaptarla a tu empresa.

¿Para qué necesitas un BWA?

La evaluación empresarial es una herramienta para vigilar la situación económica de una empresa durante todo el año. Por este motivo, el informe se suele crear mensualmente y contiene información que también aparece en la cuenta de pérdidas y ganancias. Las ventas se comparan con los costos y se obtiene un resultado preliminar en varios pasos intermedios. Además, a menudo hay valores comparativos, por ejemplo, de los últimos meses o del año anterior, que se pueden utilizar para describir un desarrollo. Además, muchos directores generales también agregan cuotas a la BWA. Esto muestra la composición porcentual de ganancias o pérdidas.

El BWA no es un informe requerido por ley, como el balance general. Por eso hay sin requisitos específicos para un BWA. Sin embargo, dado que los inversores y las instituciones de crédito también requieren la evaluación, debe asegurarse de que la BWA sea clara y fácil de entender. La empresa DATEV emite ciertos formularios BWA que se pueden cumplir, pero no son obligatorios. Arme su BWA de la forma que mejor se adapte a su empresa.

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¿Le gustaría obtener más información sobre el análisis empresarial? En nuestro artículo básico sobre BWA, te explicamos un ejemplo de para qué sirve el informe y cómo está estructurado.

Patrón BWA: ¿que pertenece a BWA?

No hay un formato establecido para BWA. En principio, puede configurar la evaluación como mejor le parezca. Para que el informe sea lo más significativo posible, debe contener ciertas cifras clave. La estructura también debería tener sentido. Es práctico utilizar la cuenta de pérdidas y ganancias como guía al crear el BWA. correr primero los elementos positivos sobre las ventas, ajústelas en el siguiente paso para los cambios de inventario y la entrada de material y luego agregue los otros ingresos. Entonces tienes eso Beneficio bruto determinado.

Lo siguiente será todos los costos enumerados y luego totalizados. Si resta esta cantidad de la ganancia operativa bruta, finalmente obtiene la ganancia operativa: la ganancia antes de la deducción de intereses e impuestos. Estos dos elementos ahora se tienen en cuenta en el siguiente paso y obtiene el resultado preliminar: la ganancia de este mes.

Eso por sí solo ofrece una buena visión general de la situación económica de su empresa. Pero para que pueda obtener más información de las cifras que contiene, vale la pena Información Adicional: Por un lado, es interesante ver cómo se desarrollan los valores. ¿Han aumentado o disminuido los costos y las ventas en comparación con el mes anterior? Por lo tanto, debe incluir valores de meses o años anteriores en el BWA. Además, las cuotas proporcionan información sobre cómo se integran los beneficios o los costes, p. Ej. B. qué proporción del desempeño general tuvo que gastar en costos de personal. Si también visualiza los valores y las cuotas del año anterior mediante diagramas, puede encontrar la información más importante de un vistazo.

Nota

Todos los elementos importantes ya están incluidos en nuestra muestra de BWA para descargar. Introduzca sus valores y las funciones almacenadas calcularán los resultados de forma independiente.

Descarga de Excel

Plantilla BWA para Excel

Adaptar la plantilla BWA en Excel

En nuestra plantilla de Excel se almacenan varias funciones que simplifican el trabajo en el BWA. Las sumas, cocientes y diagramas se completan automáticamente. Sin embargo, esto también significa que cuando ajuste la plantilla, debe tener cuidado de no eliminar o cambiar accidentalmente las funciones. Por lo tanto, debe saber qué automatismos hemos colocado en el archivo Excel.

  • zumbido: Los resultados intermedios se calculan mediante la fórmula de suma. Se agregan los valores en un rango seleccionado por encima de la celda de resultado.
  • Restas: En el BWA, los subtotales específicos se restan de otros resultados. Esto se hace en la plantilla de Excel simplemente restando dos celdas.
  • Divisiones: Para calcular los cocientes se hace una simple división. La celda correspondiente se divide por otra fuente específica (por ejemplo, con el contenido de la potencia total). Además, la celda debe formatearse como porcentaje.
  • Diagramas: Los gráficos dados también se refieren a la información de las celdas. Si se cambian, los diagramas también se adaptan.

Puede ingresar fácilmente los costos e ingresos usted mismo. Pero, ¿qué sucede si tiene que completar elementos adicionales o cierta información no es relevante para usted?

Insertar y eliminar líneas

Si desea agregar elementos adicionales, debe insertar líneas completas. Esto se hace con un clic derecho en la numeración de la línea y luego en «Insertar celda». Luego, se inserta una celda en blanco encima de la fila que seleccionó. Tenga en cuenta que esto también cambiará los detalles de la celda en las fórmulas. Dado que las funciones se relacionan con celdas específicas, estas también deben cambiar en consecuencia. Por lo tanto, compruebe si todos los resultados se muestran correctamente. Si la plantilla BWA contiene elementos que no necesita, elimínelos eliminando toda la línea. Esto también cambia tanto las referencias absolutas como las relativas.

No puedes hacerlo sin más preámbulos Quitar resultadosque son importantes para el cálculo posterior. Por ejemplo, si desea ajustar su BWA de modo que no se incluyan los subtotales “beneficio operativo” y “beneficio antes de impuestos”, también debe adaptar la fórmula detrás del resultado preliminar. Esta celda extrae sus datos de los dos campos mencionados. Si borra estos dos, el resultado es el error #REFERENCE.

Ocultar filas y columnas

No necesariamente tiene que eliminar filas, o incluso columnas, por completo. Te gustaria tu Mantenga BWA delgado, simplemente puede ocultar las áreas correspondientes. Para hacer esto, marque la columna o fila (nuevamente con un clic derecho en la numeración de la fila en el borde) y seleccione «Ocultar». El área ya no es visible, pero los valores y funciones correspondientes aún existen. Excel deja un pequeño espacio en el área del borde donde está el área oculta. Si vuelve a hacer clic con el botón derecho del ratón en este punto, puede volver a mostrar el área.

Agregar columnas

Digamos que quieres Incluya meses adicionales en su BWA. Puede transferir esta información para no tener que ingresar todas las funciones y formatear nuevamente. Para hacer esto, marque todas las columnas que se refieren al mes en el extremo derecho, haga clic con el botón izquierdo del mouse en el cuadrado rojo en la esquina inferior derecha y complete las siguientes columnas. Ahora Excel ha transferido todo a la nueva área y también ha ajustado las referencias de celda.

Nota

Si usa esta función para llenar celdas vacías, debe tener cuidado de no transferir referencias absolutas. Estos permanecen cuando completa el formulario y luego deben ajustarse posteriormente.

Alternativamente, también puede marcar el área llena, copiarla e insertarla en las celdas vacías. El resultado es el mismo. Ahora, por supuesto, los valores incorrectos todavía están en las celdas. Como siempre los cambias, el cálculo se realiza mediante la tabla de Excel.

Personalizar gráficos

Dos gráficos en particular son de interés en el contexto de una evaluación operativa: un diagrama de líneas que muestra el desarrollo en el tiempo y un diagrama de círculo que compara ingresos y costos. Puede adaptar ambos diagramas según sus necesidades. Además de los cambios puramente cosméticos, debería estar especialmente interesado en los datos que se muestran. Puede hacerlo a través del Filtro de gráfico determinar. Si hace clic en el diagrama en Excel, aparecen tres símbolos: El icono en forma de embudo representa el filtro del diagrama Puede agregar o eliminar datos adicionales activando y desactivando las casillas de verificación.

Por ejemplo, en lugar del valor total mostrar cada elemento de costo individualmente , active estas casillas y desmarque Costos totales. De esta forma, puede presentar su evaluación de la forma que tenga más sentido para su empresa.

Tenga en cuenta la información legal en este artículo.

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